相続シミュレーター - 相続税はいくら？計算と申告判定

相続税はいくらから？うちは申告が必要？――資産と家族構成を入力するだけで、相続税の概算額と申告要否がその場でわかる相続シミュレーターです。 税理士に相談する前の「準備ツール」として、資産状況の整理から申告要否の判定、分割シナリオの比較、二次相続・生前贈与の検討までをひとつのアプリで完結できます。 ■ 申告が必要かどうか、すぐわかる 資産と相続人の情報を入力するだけで、相続税の概算額と「申告不要」「申告必要・納税なし」「申告必要・納税あり」の3段階を自動判定。配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例で税額が0円になるケースでも、申告手続きが必要かどうかを正しく表示します。 ■ 複数の分割シナリオを比較 法定相続分・配偶者優先・子ども均等など、複数の分割案をスライダーで簡単に作成。税額の違いをグラフで一覧比較できます。各シナリオに「なぜこの配分にしたか」の想い（付言事項）を記録でき、遺言書作成の前段階としても活用いただけます。 ■ 財産ごとに「誰が何を相続するか」を指定 「○○銀行の預金は長男、自宅の土地は配偶者」のように財産ごとに取得者を指定して試算できます。共有の持分、生命保険金の受取人、債務を負担する人も設定でき、小規模宅地等の特例や保険金の非課税枠はその財産を取得した人の税額に反映。相続人ごとに納税資金が足りるかもチェックします。 ■ 二次相続まで含めて最適化 配偶者に資産を寄せすぎると、二次相続で損をする可能性があります。一次＋二次の合計税額を自動計算し、最も有利なシナリオを提案。「一次税額最小」「一次＋二次合計最小」「納税資金安全」「分割しやすい」の4軸で各シナリオを総合評価します。 ■ 生前贈与の7年加算に対応 「いつ・誰に・いくら」を1件ずつ入力すると、死亡日から加算対象かどうかを自動判定。令和5年度税制改正による加算期間の延長（2027年から段階的に7年へ）と延長分の100万円控除、相続時精算課税の年110万円基礎控除、納めた贈与税を差し引く贈与税額控除まで計算します。 ■ 生前贈与の節税効果をシミュレーション 「今1,000万円贈与したら将来の相続税がいくら減るか」を7パターンで比較。相続までの年数による効果の違いや、毎年贈与での暦年課税と相続時精算課税の比較もできます。 ■ 土地・建物の評価もアプリで完結 路線価図の「300D」をそのまま入力するだけで、奥行価格補正・側方/二方路線影響加算・間口狭小・奥行長大補正を反映した評価額を計算。倍率方式、借地権・貸宅地・貸家建付地・貸家にも対応します。小規模宅地等の特例は特定居住用・特定事業用・貸付事業用の併用時の限度面積を調整し、減額が最大になるよう自動で配分します。 ■ 納税資金と分割難易度をチェック 「財産はあるのに現金がない」を防ぐ納税資金チェック、不動産比率や相続人数から分割の難しさを診断する機能も搭載しています。 ■ 税理士にそのまま渡せるPDFレポート 資産明細・相続人情報・計算結果・控除の適用理由をすべて含んだPDFを生成。税理士との面談や家族会議にそのまま持参できます。 ■ 各控除の適用理由を透明に表示 「基礎控除: 法定相続人3人 → 3,000万＋600万×3人＝4,800万円」のように、なぜその金額になるのかを1行で説明。計算のブラックボックス感をなくし、納得して判断できます。 ■ 「なぜ」からわかる相続ウェブ教科書つき 相続税と遺産分割を基礎から解説する全10章のウェブ教科書へアプリからアクセスできます。読んで理解しながら、手を動かして試算できます。 ■ 完全オフライン・データは端末内のみ すべてのデータは端末内にのみ保存され、サーバーへの送信は一切ありません。開発者を含む第三者がデータを閲覧することはできません。 ■ 対応している控除・特例 ・基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人数） ・配偶者の税額軽減（1.6億円または法定相続分） ・小規模宅地等の特例（特定居住用330平米・特定事業用400平米まで80%、貸付事業用200平米まで50%減額） ・生前贈与加算と贈与税額控除（暦年課税・相続時精算課税） ・相続税額の2割加算（兄弟姉妹など） ・生命保険金の非課税（500万円×法定相続人数） ・未成年者控除・障害者控除 ■ ご注意 本アプリの計算結果は概算です。非上場株式の評価、農地等の納税猶予、相次相続控除、外国税額控除、不整形地補正率の自動計算などは未対応です。正確な税額の算出には税理士等の専門家にご相談ください。 税制情報: 2026年10月時点の法令に基づく